| CAC 40 | Perf Jour | Perf Ytd |
|---|---|---|
| 7822 | -0.51% | +5.97% |
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| Jupiter Merian Global Equity Absolute Return | 6.28% |
| RAM European Market Neutral Equities | 6.11% |
| H2O Adagio | 6.03% |
| Pictet TR - Atlas Titan | 5.65% |
| BNP Paribas Global Absolute Return Bond | 5.22% |
| Sienna Performance Absolue Défensif | 5.22% |
| Syquant Capital - Helium Selection | 4.81% |
| M&G (Lux) Episode Macro Fund | 4.17% |
| Cigogne UCITS Credit Opportunities | 3.41% |
DNCA Invest Alpha Bonds
|
3.28% |
| Pictet TR - Atlas | 3.22% |
| AXA WF Euro Credit Total Return | 3.12% |
| Exane Pleiade | 2.98% |
| Candriam Bonds Credit Alpha | 1.81% |
| Fidelity Absolute Return Global Equity Fund | 1.78% |
|
Candriam Absolute Return Equity Market Neutral
|
-0.61% |
IFI et acquisition en démembrement de parts de SCPI
Situation de fait :
Votre client est associé unique de sa holding, qui prend la forme d’une EURL, et qui détient 100% d’une SAS d’exploitation.
La holding est active, rend auprès de sa fille un certain nombre de prestations et facture à ce titre des management fees. Elle prend également en charge la rémunération du gérant. Chacune des deux sociétés dispose d’une trésorerie importante.
Dans le cadre de la gestion de la trésorerie de la holding, il a été proposé d’acquérir en démembrement des parts de SCPI :
- Monsieur devrait acquérir la nue-propriété des parts de SCPI pour 300 000 € (60% de la valeur en pleine propriété) ;
- La holding devrait acquérir l’usufruit temporaire (15 ans) de ces mêmes parts pour 200 000 € soit 40% de la valeur en pleine propriété.
Nous attirons votre attention que l’usufruit à durée fixe (ici 15 ans) est évalué à 23% de la valeur en pleine propriété pour chaque période de 10 ans, sans égard pour l’âge de l’usufruitier. A ce titre, la durée de l’usufruit acquis par la personne morale étant de 15 ans, sa valeur devrait représenter 46% de la valeur en pleine propriété. Vous vous interrogez sur les risques inhérents à ce type de placement.
Pour lire la fiche complète rédigée par le département Ingénierie Patrimoniale de Natixis Wealth Management / Sélection 1818, cliquez ici.
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Publié le 31 juillet 2025
Buzz H24
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| R-co 4Change Net Zero Equity Euro | 14.47% |
| Dorval European Climate Initiative | 13.76% |
| BDL Transitions Megatrends | 11.53% |
| EdR SICAV Euro Sustainable Equity | 9.13% |
| Palatine Europe Sustainable Employment | 6.14% |
| La Française Credit Innovation | 3.16% |
| Equilibre Ecologique | 3.10% |
| DNCA Invest Beyond Semperosa | 1.97% |
| Echiquier Positive Impact Europe | 0.52% |
| Triodos Future Generations | 0.48% |
| Triodos Impact Mixed | -0.66% |
| Triodos Global Equities Impact | -2.88% |
| Aesculape SRI | -5.96% |